Supratimas apie ACA subsidijų skardį

„Affordable Care Act“ (ACA) subsidijų skardis nurodo faktą, kad priemokų (priemokų mokesčių kreditų) tinkamumas - žmonėms, perkantiems savo sveikatos draudimą biržoje - staiga baigiasi gaunant namų ūkio pajamas, kurios sudaro 400% skurdo lygio. Tai reiškia, kad nedidelis pajamų padidėjimas gali smarkiai padidinti asmens grynąsias sveikatos draudimo įmokas.

Subsidijų skardis yra reikšmingiausias vyresnio amžiaus studentams tose vietovėse, kur sveikatos draudimas yra ypač brangus, tačiau jis taip pat egzistuoja jaunesniems studentams ir tose vietose, kur draudimas yra pigesnis.

Subsidijų skardis: pavyzdys

Nuo 2020 m. Vidutinės individualios rinkos sveikatos draudimo įmokos, prieš pradedant taikyti subsidijas, buvo brangiausios Vakarų Virdžinijoje ir pigiausios Masačusetse, ir tai tikriausiai vis dar yra 2021 m. yra viena iš nedaugelio valstybių, kuriose draudikai negali apmokestinti vyresnio amžiaus žmonių tris kartus daugiau nei jaunesni suaugusieji - Masačusetse tai ribojama 2-1, o ne 3-1. O Vakarų Virdžinija yra viena iš trys valstijos, kuriose sidabro pakrovimas nenaudojamas, todėl priemokų subsidijos Vakarų Virdžinijoje yra mažesnės, nei būtų kitu atveju daugumoje kitų valstijų.

Norėdami palyginti daugiau obuolių su obuoliais, palyginsime įmokas Vajominge su įmokomis Jutoje. Vajomingo vidutiniai tarifai buvo antri pagal aukštumą 2020 m., Nors 2021 m. Jie šiek tiek sumažėjo. O Jutoje buvo antra mažiausia vidutinė išankstinių subsidijų premija 2020 m., O jų normos išliko gana stabilios 2021 m. Tiek Jutoje, tiek Vajominge vyresnio amžiaus suaugusiųjų įmokos gali būti tris kartus didesnės, nei mokamos už jaunesnius suaugusiuosius.

Abi šios valstybės naudoja „HealthCare.gov“ kaip savo rinką / mainus, todėl, norėdami pamatyti įmokas, galime naudoti „HealthCare.gov“ plano naršymo įrankį. Abiejose valstijose atsižvelgsime į 2021 m. Įmokas 25 ir 62 m. Ir apskaičiuosime įmokas pagal asmenį, kurio pajamos yra 51 000 ir 52 000 USD.

Šios sumos yra šiek tiek žemiau ir šiek tiek viršija viršutinę subsidijų tinkamumo ribą, todėl 51 000 USD pajamos leis asmeniui gauti priemokų subsidiją, o 52 000 USD - ne (atkreipkite dėmesį, kad 2020 m. Skurdo gairės naudojamos nustatant tinkamumą mokėti mokesčio kreditą) 2021 m. aprėpčiai).

Šajena, Vajomingas

• 25 metų amžiaus asmuo, uždirbantis 51 000 USD: Pigiausias planas yra 219 USD per mėnesį (pritaikius 157 USD per mėnesį subsidiją)
• 25-erių metų žmogus, uždirbantis 52 000 USD: Pigiausias planas yra 376 USD per mėnesį (asmuo negali gauti subsidijos)
• 62 metų vyras uždirba 51 000 USD: Pigiausias planas yra nemokamas (pritaikius 1 226 USD per mėnesį priemokų subsidiją).
• 62 metų vyras uždirba 52 000 USD: Pigiausias planas yra 1 075 USD per mėnesį (asmuo negali gauti subsidijos)

Atkreipkite dėmesį, kad šiuose pavyzdžiuose kalbame apie pigiausią planą. Tačiau jei pažvelgsime į lyginamąjį sidabro planą, 25 ir 62 metų vyrai kainuos tą pačią sumą - 418 USD per mėnesį - pagal scenarijų, kai kiekvienas uždirba 51 000 USD ir gali gauti priemoką. subsidijos.

Visa priemokų subsidijos esmė yra išlaikyti įmokas prieinamu lygiu, palyginti su asmens pajamomis. Taigi vyresnio amžiaus žmonės gauna didesnes priemokų subsidijas nei jaunesni žmonės (nes jų išankstinės subsidijos yra daug brangesnės), o jei du žmonės gyvena tame pačiame rajone ir turi tas pačias pajamas, jų po subsidijų įmokos už lyginamąjį planą bus tas pats. Tai yra tas pats visoje šalyje.

Solt Leik Sitis, Juta

• 25 metų amžiaus asmuo, uždirbantis 51 000 USD: Pigiausias planas (katastrofiškas planas) yra 211 USD per mėnesį (šis asmuo negali gauti subsidijos, nes už etalono planą mokama priemoka atitinka prieinamumo be jokios subsidijos apibrėžimą)
• 25 metų vyras uždirba 52 000 USD: Pigiausias planas (katastrofiškas planas) yra 211 USD per mėnesį (asmuo negali gauti subsidijos)
• 62 metų vyras uždirba 51 000 USD: Pigiausias planas yra 55 USD per mėnesį (pritaikius 487 USD per mėnesį priemokų subsidiją).
• 62 metų vyras uždirba 52 000 USD: Pigiausias planas yra 542 USD per mėnesį (asmuo negali gauti subsidijos)

62 metų vyrui, kuris gali gauti priemokų subsidiją, orientacinis planas yra maždaug 418 USD per mėnesį po subsidijos taikymo.Tai tas pats, kas pretenduoti į subsidijas pretenduojančius pretendentus iš Šajenų, nes jų pajamos yra vienodos.

25 metų amžiaus mėnesio etalonas už planą yra 392 USD, todėl šis asmuo negali gauti priemokos subsidijos net turėdamas 51 000 USD pajamas - visos kainos priemoka jau yra mažesnė nei paskesnė subsidijos premija būtų, jei šis asmuo gautų subsidiją.

Didelis mažų pajamų padidėjimo poveikis

Aukščiau pateikti pavyzdžiai iliustruoja, kaip veikia subsidijų skardis ir kaip vyresni ir (arba) gyvenantys rajone, kuriame yra didelės įmokos, sukurs reikšmingesnį „skardį“. Jaunam žmogui Solt Leik Sityje, Jutoje, visiškai nėra subsidijų skardžio, nes priemokų subsidijos laipsniškai nutraukiamos, kol jų pajamos pasiekia 400% skurdo lygio, o asmuo, kurio pajamos yra mažesnės nei 400% skurdo lygio, nėra “. t apskritai gauna subsidiją.

Tačiau, kita vertus, vyresnis žmogus Šajenoje, Vajomingas pereis nuo galimybės naudotis nemokamu planu (t. Y. Be jokių įmokų) iki to, kad už pigiausią planą reikės mokėti beveik 1100 USD per mėnesį, o pajamos padidės vos 1000 USD per metus. Tai buvo tik tam, kad būtų paprasčiau sekti pavyzdžiu - iš tikrųjų pajamos gali būti kur kas mažesnės; priemokų subsidijos 2021 m. teikiamos vienam asmeniui, kurio pajamos siekia iki 51 040 USD, bet ne tiems, kurių pajamos viršija šį lygį.

Kaiserio šeimos fondo analizė, atlikta 2019 m., Parodė, kad subsidijų skardis yra ypač reikšmingas kaimo vietovėse, Vajomingas ir Nebraska yra tarp pigiausių vietų vyresnio amžiaus žmonėms įsigyti sveikatos draudimą, jei jų pajamos buvo tik šiek tiek didesnės nei 400% skurdo lygio .

Daugelyje šalies kaimo vietovių 60 metų vyras, uždirbantis 52 000 USD, už pigiausią planą mokės daugiau kaip 25% savo pajamų.

Subsidijų uolos vengimas

Priklausomai nuo pareiškėjo amžiaus ir vietos, gali būti kardinalus skirtumas tarp kvalifikuotų priemokų subsidijų ir netinkamų priemokų subsidijoms. Namų ūkio pajamos, kurios neviršija 400% skurdo lygio, yra raktas į priemokų subsidijas, todėl išmintinga suprasti, kaip apskaičiuojamos „namų ūkio pajamos“.

Daugumai pareiškėjų tai yra tas pats, kas jų pakoreguotos bendrosios pajamos, tačiau yra dalykų, kuriuos kai kurie pareiškėjai turės pridėti prie AGI, kad gautų konkrečių ACA namų ūkio pajamas. Tai apima neapmokestinamas socialinio draudimo pajamas, neapmokestinamas palūkanas ir užsienyje gyvenantiems amerikiečiams užsienyje uždirbtas pajamas ir būsto išlaidas.

Laimei, įmokos į pensijų sąskaitas prieš apmokestinimą ir (arba) sveikatos taupymo sąskaitas sumažins jūsų namų ūkio pajamas ir gali padėti išvengti subsidijų skardžio.

Teisėkūros sprendimas dėl subsidijų skardžio?

Teisės aktai, skirti sutvarkyti subsidijų skardį, buvo keleriopai per metus. 2019 m. Apsauga nuo esamų sąlygų ir sveikatos priežiūros paslaugų prieinamumo užtikrinimas ragino panaikinti dabartinę subsidijų tinkamumo pajamų viršutinę ribą ir pareiškėjų grynosios įmokos būtų apribotos 8,5% pajamų.

Pagal tą pasiūlymą, kuris buvo pakartotas kituose teisės aktuose ir įtrauktas į prezidento Bideno sveikatos priežiūros reformos platformą, pareiškėjai, turintys didesnes pajamas, vis tiek turėtų teisę gauti priemokų subsidiją, jei etaloninio plano visos kainos jų srityje būtų didesnės nei 8,5% jų pajamų be subsidijos.

Pareiškėjai, turintys labai dideles pajamas, negalėtų gauti subsidijos, nes draudimo išlaidos neviršytų 8,5% jų pajamų. Tačiau žmonėms, kurių pajamos yra šiek tiek didesnės nei 400% skurdo lygio, nebebūtų laukiama perspektyvos mokėti ketvirtadalį ar daugiau savo pajamų už labai išskaitomą planą. Per 2016 m. Prezidento kampaniją Hillary Clinton pasiūlė panašų sprendimą dėl subsidijų skardžio, todėl tai buvo siūloma keletą metų.

Prezidento Bideno 1,9 trln. JAV dolerių vertės ekonomikos atkūrimo plane, kurį jis išdėstė keletą dienų prieš eidamas pareigas, taip pat reikalaujama, kad lyginamosios sveikatos draudimo įmokos būtų ne didesnės kaip 8,5% pajamų, neatsižvelgiant į asmens pajamas. Tačiau tai turėtų būti patvirtinta. įstatymų leidėjai Kongrese, kad įsigaliotų.