Jei sveikatos draudimą įsigyjate per mainus savo valstijoje ir jūsų vardu mokama priemokos subsidija (mokesčio lengvata), siekiant kompensuoti kiekvieną mėnesį mokėtiną įmokos sumą, svarbu suprasti, kaip tai suderinama jūsų mokesčių deklaracijoje. .
Jei faktinės jūsų pajamos per metus bus didesnės, nei planavote įstodami, jums gali tekti grąžinti dalį ar visą savo sveikatos draudimo įmokos subsidiją, kai pateikiate mokesčius. Štai kaip tai veikia ir ką reikia žinoti.
Pattanaphong Khuankaew / EyeEm / Getty ImagesFaktinės ir numatomos pajamos
Priemokos mokesčio kredito sveikatos draudimo subsidijos suma, kurią gavote įsiregistruodami į savo sveikatos planą (arba kai metų viduryje pranešėte apie pasikeitusią aplinkybę), yra pagrįstasavo pajamų įvertinimasuž metus, kai gaunate subsidiją.
Pajamos apskaičiuojamos kaip ACA pritaikyta modifikuotų pakoreguotų bendrųjų pajamų versija. Jei sąmata atitinka tai, ką iš tikrųjų padarėte, neturėsite problemų. Bet jei gausite pakėlimą, premiją ar jūsų pajamos kiekvienais metais skiriasi, galite netyčia nuvertinti savo pajamas.
Jei susituoksite, visos jūsų namų ūkio pajamos (kurias skaičiuoja IRS) galėtų žymiai padidėti. Jei neįvertinsite savo pajamų, gausite didesnę sveikatos draudimo subsidiją, nei turėtumėte gauti.
Išplėstinė mokėjimo galimybė kelia riziką
Kaip rodo jo pavadinimas, priemokų mokesčio kredito sveikatos draudimo subsidija yra mokesčių kreditas; tai įskaitoma, kai pateiksite mokesčius pasibaigus metams.
Tačiau kadangi šį mėnesį sunku sumokėti sveikatos draudimo įmoką naudojant lėšas, kurių negausite iki kitų metų pavasario, kai pateiksite mokesčius, Įperkamos priežiūros įstatymas leidžia mokesčių kreditą sumokėti iš anksto.
Jei pasirinksite išankstinio mokėjimo parinktį, subsidijos pinigai kiekvieną mėnesį bus siunčiami tiesiai į jūsų sveikatos draudimo bendrovę. Tai sumažina mėnesinę įmoką, kurią mokate už sveikatos draudimą. Jums nereikia laukti, kol pateiksite mokesčius; išplėstinė mokėjimo parinktis padeda jums įsigyti sveikatos draudimą dabar.
Kadangi jiems reikia subsidijų pinigų, kad jie galėtų kas mėnesį mokėti sveikatos draudimą, dauguma žmonių savo sveikatos draudimo subsidiją laiko avansu. Tačiau jei naudojatės išankstinio mokėjimo galimybe, jei nenuvertinate savo pajamų, susijusių su paraiška subsidijoms gauti, rizikuojate gauti visų metų subsidiją, remdamiesi neteisingu pajamų įvertinimu.
Subsidiją reikia grąžinti atgal
Kai gausite priemokų mokesčio kredito sveikatos draudimo subsidiją, dalis federalinės pajamų mokesčio deklaracijos rengimo yra procesas, vadinamas susitaikymu.
Šiame procese jūs palyginate vyriausybės subsidijos dydįfaktiškai sumokėjosavo sveikatos draudimo bendrovei su jos sumaturėjo sumokėtiatsižvelgiant į jūsų tikrąsias metų pajamas. Jei šios dvi sumos skiriasi, pateikdami mokesčius jas „suderinsite“.
Pervertinkite savo pajamas
Jei tupervertintametų pajamos, tada vyriausybės avansu jūsų draudikui išmokėta subsidija buvo mažesnė, nei turėjo būti. Jokios žalos; nėra pražangos. Skirtumas bus pridėtas prie jūsų mokesčių grąžinimo arba sumažins jūsų mokėtinų mokesčių sumą.
Atkreipkite dėmesį, kad jei pervertinote savo pajamas, o faktinės pajamos būna tokios mažos, kad jums apskritai nebūtų tekę gauti subsidijos (ty jūsų pajamos yra žemesnės nei skurdo lygio valstybėje, kuri neišplėtė Medicaid, arba mažesnė nei 139 proc. skurdo lygio valstybėje, išplėtusioje Medicaid), IRS neprivers jūsų grąžinti subsidijos, tačiau taip pat negausite jokios papildomos subsidijos, kai pateiksite mokesčius.
Jei taip atsitiktų, atnaujindami ateinančių metų draudimą taip pat turėsite įrodyti savo numatomas pajamas; jei leisite planui automatiškai atnaujinti ir naujausioje mokesčių deklaracijoje bus nurodyta, kad jūsų pajamos yra mažesnės už reikalavimus atitinkančią subsidiją, jūsų planas bus atnaujintas automatiškai, tačiau be priemokos subsidijos.
(Kaip visada, jūs galėsite reikalauti priemokų mokesčio kredito, kai pateiksite kitą mokesčių deklaraciją, darant prielaidą, kad tais metais gausite tinkamas subsidijas.)
Savo pajamų neįvertinimas
Jei tuneįvertintajūsų metų pajamos, tada subsidija, kurią vyriausybė iš anksto sumokėjo jūsų draudikui, buvo didesnė nei turėjo būti. Turėsite susitaikytigrąžindamas pertekliųkai pateiksite mokesčius.
Jei suma, kurią turite grąžinti, yra 15 USD, tai tikriausiai nėra tokia didelė problema. Bet, jei tai yra 1500 USD ir jūs turite netikėtai sugalvoti balandžio 15 d., Tai yra daug didesnis sandoris.
Dar blogiau, jei jūsų pajamos gali būti net vienu doleriu didesnės nei ribinė riba, norint gauti priemokų mokesčio kreditą sveikatos draudimo subsidijai (tai yra 400 proc. Ankstesnių metų skurdo lygio jūsų namų ūkiui), turėsitegrąžinti visą subsidijos sumąkai pateiksite mokesčius.
Tai gali būti tūkstančiai dolerių, jei labai neįvertinote savo pajamų arba jei gyvenate didelių sveikatos draudimo įmokų rajone.
Subsidijų grąžinimo viršutinė riba
Bet kol jūsų pajamos neviršys ribinės paramos tinkamumo sumos (ty 400% skurdo lygio), būkite tikri, kad IRS turi ribas, kiek permokėtos subsidijos turėsite grąžinti .
8962 forma naudojama priemokų mokesčių kreditams suderinti. IRS paaiškina, kaip veikia grąžinimo procesas.
Priklausomai nuo jūsų pajamų ir mokesčių pateikimo būsenos, maksimali suma, kurią turėsite grąžinti, svyruoja nuo 300 iki 2650 USD, priklausomai nuo jūsų mokesčių pateikimo būsenos ir faktinių pajamų (grąžinimo ribos indeksuojamos atsižvelgiant į infliaciją; šie skaičiai taikomi 2019 m. mokesčių deklaracijos), darant prielaidą, kad jūsų pajamos suteikia teisę gauti bent tam tikrą priemokų subsidijos sumą.
Net jei jūsų subsidija buvo 10 000 USD už metus ir paaiškėjo, kad ji turėjo būti tik 5 000 USD - jie neprivers viso to grąžinti, nebent paaiškės, kad neturėtumėte gauti jokios subsidijos.
IRA įnašai gali padėti
Taip pat svarbu suprasti, kad „pajamos“ reiškia modifikuotas pakoreguotas bendrąsias pajamas (MAGI) ir jų apskaičiavimas yra būdingas ACA - tai ne tas pats, kas bendri MAGI skaičiavimai, naudojami kitiems mokesčių tikslams.
Taigi, jei atrodo, kad jūsų pajamos bus didesnės, nei tikėjotės, žinokite, kad įnašas į tradicinę IRA (ir (arba) HSA, jei turite HSA kvalifikuotą sveikatos draudimą) sumažins jūsų MAGI ir padės išvengti mokėjimo grąžinkite savo priemokų subsidiją.
