PhotoAlto / Frederic Cirou / Getty Images
Terminas „didelis sveikatos priežiūros planas“ tikriausiai skamba gana savaime. Tačiau iš tikrųjų tai yra oficialus terminas, kurį apibrėžia IRS - tai ne tik reiškia bet kokį sveikatos planą su dideliu atskaitymu.Aukštai atskaitomiems sveikatos planams, dažnai vadinamiems HDHP, reikia laikytis trijų taisyklių:
- Atskaita turi būti bent tam tikra suma, kurią kiekvienais metais nustato IRS. 2021 m. Minimalus atskaitymas yra 1400 USD vienam asmeniui ir 2800 USD šeimai, kurie abu nesikeičia nuo 2020 m. (Šeimos HDHP aprėptis reiškia tik tai, kad planas apima bent vieną kitą šeimos narį be pagrindinis apdraustasis.)
- Savo kišenės maksimumas negali viršyti tam tikros sumos, kurią kiekvienais metais nustato IRS. 2021 m. Didžiausia HDHP kišenė yra 7 000 USD vienam asmeniui ir 14 000 USD šeimai. Šios sumos yra didesnės nei atitinkamos 6 900 USD ir 13 800 USD ribos, kurios buvo taikomos 2020 m., Tačiau šiek tiek mažesnės nei bendrieji maksimalūs kišeniniai apribojimai, taikomi planams, kurie nėra HDHP.
- Planu negalima apmokėti jokių prevencinių paslaugų, kol nebus įvykdytas minimalus atskaitymas. Tai reiškia, kad pacientai už prevencinius vizitus ir receptus turi sumokėti visą sumą (tačiau pagal sveikatos plano sutartą normą, kuri paprastai yra mažesnė už sumą, kurią moka medicinos paslaugų teikėjas). Taigi planas su iš anksto atskaitomomis kopijomis už prevencinės paslaugos nėra HDHP, net jei jos atitinka atskaitytinus ir maksimalius reikalavimus kišenėje (taip yra todėl, kad kopijose pacientas moka nustatytą sumą - pavyzdžiui, 25 arba 50 USD), o tada draudikas sumoka likusią dalį sąskaita; tai neleidžiama už profilaktinę HDHP priežiūrą, kol narys nesilaiko minimalaus atskaitymo). Tačiau IRS išplėtė paslaugų, kurias galima laikyti prevencine pagalba pagal HDHP, sąrašą, taip pat leidžia planus teikti išankstinę COVID tyrimo ir gydymo naudą, išlaikant jų HDHP statusą.
PhotoAlto / Frederic Cirou / Getty Images
Didelis atskaitomas sveikatos planas nėra tas pats, kas katastrofiškas sveikatos planas. „Katastrofiškas“ yra terminas, kuris anksčiau buvo naudojamas apibūdinant bet kokį sveikatos planą, kurio išlaidos yra didelės, tačiau ACA sukūrė tam tikrą apibrėžimą. Katastrofiški sveikatos planai yra prieinami tik žmonėms iki 30 metų ir žmonėms, kuriems yra sunkių išimčių iš ACA individualių įgaliojimų. Ir katastrofiški planai niekada negali būti HDHP, nes jie apima tris ne prevencinius biuro vizitus, iš anksto atskaitytinus ir neturinčius - kišenėje esanti ekspozicija yra didesnė nei HDHP nustatytos ribos.
Norint prisidėti prie HSA, jums reikia HDHP
Jei norite prisidėti prie sveikatos taupymo sąskaitos (HSA), turite turėti HDHP aprėptį. Ir tai vėlgi nereiškia bet kokio plano su dideliu atskaitymu. Tai gali būti painiavos taškas, nes žmonės kartais daro prielaidą, kad gali prisidėti prie HSA tol, kol jų sveikatos plane yra didelis atskaitymas, tačiau tai turi būti tikras HDHP, kuris atitinka IRS taisykles tokio tipo planams.
Kartu su HDHP aprėptimi jūs taip pat negalite turėti jokio kito papildomo sveikatos plano, išskyrus ribotas papildomos aprėpties išimtis, ir jūsų negalima reikalauti kaip priklausomo nuo kito asmens mokesčių deklaracijos. Jei laikotės šių taisyklių, esate laikomas tinkamu HSA, o tai reiškia, kad galite mokėti įmokas į HSA (arba kažkas kitas, įskaitant darbdavį, gali įmokėti į jūsų HSA jūsų vardu).
Yra speciali taisyklė, leidžianti asmeniui mokėti didžiausią metinį įnašą į HSA, jei jis užsiregistruoja į HDHP metų viduryje (net jei tai dar ne vėliau kaip gruodžio 1 d.), Tačiau tada jie turi likti HDHP draudžiami visus šiuos metus Priešingu atveju HSA įmokos negali būti mokamos už bet kurį mėnesį, kai jūs netinkate HSA. Taigi, pavyzdžiui, jei jums sukanka 65 metai ir užsiregistruosite į „Medicare“, turite nustoti prisidėti prie savo HSA, net jei ir toliau dirbate ir vis dar esate užsiregistravę darbdavio HDHP.
Ne HDHP išskaitymas greitai padidėjo
Kadangi per metus išaugo visų sveikatos planų atskaitymas, minimalūs HDHP atskaitymai iš tikrųjų nebėra tokie „dideli“, palyginti su atskaitymais ne HDHP.
HSA ir HDHP taisyklės buvo sukurtos pagal Medicare receptinių vaistų tobulinimo ir modernizavimo įstatymą 2003 m., O vartotojams jie pirmą kartą buvo prieinami 2004 m. Tuo metu minimalus HDHP atskaitymas buvo 1 000 USD vienam asmeniui ir 2 000 USD už šeimos aprėptį. Nuo to laiko minimalus HDHP atskaitymas padidėjo 40%, atitinkamai iki 1400 ir 2800 JAV dolerių 2021 m. (Nepakito nuo 2020 m., Tačiau didesnis nei buvo ankstesniais metais).
Bet kai mes žiūrime į atskaitymus apskritai, jie žymiai padidėjo. 2006 m. Vidutinis atskaitymas iš darbdavio remiamo plano buvo tik 303 USD. Iki 2019 m. Jis išaugo beveik 450%, iki 1 655 USD, nors 2020 m. Jis šiek tiek sumažėjo iki 1644 USD.
Taigi vidutiniai visų darbdavių remiamų planų atskaitymai padidėjo daug greičiau nei minimalūs HDHP atskaitymai, pasiekdami tašką, kai vidutinis atskaitymas iš darbdavio remiamo plano (įskaitant planus, kurie nėra HDHP) dabar yra didesnis nei minimalus leistinas HDHP išskaitymas (1644 USD, palyginti su 1400 USD).
Individualioje rinkoje žmonėms, perkantiems savo sveikatos draudimą, vidutiniai atskaitymai yra dar didesni: tiems, kurie perka savo draudimą už biržos ribų, vidutiniai atskaitymai vienam asmeniui viršija 4 000 USD. ), todėl maždaug pusei žmonių, kurie perka savo planus biržoje, atskaitymas yra mažesnis. Tačiau vidutiniai atskaitymai biržoje yra reikšmingi žmonėms, kuriems netaikoma ĮSA.
Daugeliu atvejų - darbdavių remiamiems planams ir individualiems rinkos planams - HDHP paprastai turi išskaitą, viršijančią minimalias, kurias leidžia IRS. tačiau akivaizdu, kad vidutiniai visų planų atskaitytini dydžiai, kai kalbama apie specifinius HDHP reikalavimus, dabar yra „aukšto atskaitymo“ ribose.
Taigi, nors didelio atskaitymo idėja gali pasirodyti bauginanti, tikrai verta apsvarstyti šiuos planus, jei turite tokį variantą, ypač jei turite galimybių prisidėti prie HSA ir pasinaudoti su tuo susijusiais mokesčių privalumais. Išskaita gali būti ne tokia didelė, kaip jūs tikitės, ir, kaip mes aptartume akimirką, HDHP kišenėje esantis maksimumas gali būti mažesnis nei kitų kišenėje esančių planų didžiausias. tu.
Mažesnės kišenėje esančios maksimalios vertės su HDHP
Kai HDHP debiutavo 2004 m., IRS apribojo didžiausią savo kišenėje esantį 5000 USD vienam asmeniui ir 10 000 USD šeimai. Šios ribos kiekvienais metais indeksuojamos pagal infliaciją. Per 17 metų jie padidėjo 40%, atitinkamai iki 7000 ir 14 000 USD, nuo 2021 m.
2004 m. Nebuvo jokių apribojimų, kiek kitos kišenės gali būti didesnės už kišenę - HDHP buvo unikalios, nes federaliniu mastu buvo nustatyta viršutinė riba, kiek aukštas yra besimokančiųjų kišenėje. poveikis gali būti. Ir nors darbdavių remiami planai dažnai buvo gana turtingi, o išlaidos buvo ribotos iš kišenės, nebuvo įprasta, kad žmonės, įsigiję savo sveikatos draudimą, individualioje rinkoje matė penkių skaičių „kišenėje“ ribas. A
Tačiau nuo 2014 m. Įperkamos priežiūros įstatymas nustatė visų tinklo planų, kurie nebuvo močiutės ar seneliai, viršutines išlaidas, tenkančias tinklui. Šios viršutinės ribos indeksuojamos kasmet, todėl leidžiamos maksimalios sumos pagal ACA kasmet padidėjo.
Tačiau formulė, naudojama indeksuojant bendrą kišenėje esančių maksimumų ribą, nėra tokia pati kaip formulė, naudojama indeksuojant didelių kišenėje esančių maksimalių ribų HDHP. 2014 m. Abi ribos buvo vienodos. Tais metais HDHP taikyta ne savo kišenėje esančių maksimumų riba buvo 6 350 USD vienam asmeniui ir 12 700 USD šeimai, o tos pačios ribos buvo taikomos ir ne HDHP.
Tačiau nuo 2014 m. Iki 2021 m. Bendra ne HDHP gamintojų kišeninių išlaidų viršutinė riba padidėjo beveik 35% - iki 8550 USD vienam asmeniui ir 17 100 USD šeimai. Tuo pačiu laikotarpiu viršutinė riba HDHP kišenėje maksimumai padidėjo tik 10%, iki 7000 USD vienam asmeniui ir 14 000 USD šeimai.
Todėl žmonės, apsipirkę individualioje sveikatos draudimo rinkoje, paprastai matys bent keletą ne HDHP, kurių atskaitymas ir maksimalios iš kišenės maksimalios sumos bei mažesnės įmokos nei turimi HDHP. Žmonės, kurie užsirašo į sveikatos planą iš darbdavio, gali pastebėti, kad maksimali HDHP parinkties ekspozicija be kišenės (jei tokia yra) gali būti mažesnė nei maksimali ekspozicija iš kišenės tradiciškesniame plane galimybės.
Tai gali būti intuityviai suprantama, nes mes linkę galvoti apie HDHP kaip apie pigų ir daug išskaitomą variantą. Tačiau dėl kišeninių limitų taisyklių dinamikos pamažu HDHP nebebuvo pigiausių planų daugumoje sričių. Nors HDHP dažniausiai būna pigiausi darbdavių siūlomi planai, neretai pastebima didesnė bendra ne savo kišenės kaina ne HDHP pasirinkimo galimybėms (kartu su išankstine prevencinės priežiūros aprėptimi). visada kompromisas).
Išankstinė HDHP priežiūra ir paslaugos
Pagal ACA ir vėlesnių federalinių reglamentų sąlygas, visi senatvės neturintys sveikatos planai turi visiškai apimti konkretų profilaktinės priežiūros sąrašą, nedraudžiant apdraustiesiems išlaidų. Tai reiškia, kad prevencinė pagalba turi būti padengta prieš atskaitymą. , ir jokios kopijos ar garantija negali būti apmokestinta.
Tačiau anksčiau HDHP nebuvo leidžiama mokėti už narių sveikatos priežiūrą, kol nebus įvykdytas minimalus atskaitymas (ty 2021 m. Mažiausiai 1400 USD). Taigi 2013 m. IRS išleido reguliavimo gaires, kad paaiškintų, kad sveikatos planas gali atitikti ACA prevencinės priežiūros taisykles ir vis tiek būti HDHP. Todėl HDHP prevencinę priežiūrą aprėpia taip pat, kaip ir kitus sveikatos planus: - nariui nereikia nieko mokėti už paslaugą (jei teikiamos kitos nei rekomenduojamos profilaktinės paslaugos paslaugos, narys turės sumokėti visas išlaidas pagal sutartą tinklo tarifą, jei jie dar neįvykdė atskaita).
IRS taisyklė, leidžianti HDHP teikti išankstinę aprėptį, taikoma tik prevencinei priežiūrai, kurią įpareigoja federalinė vyriausybė (nors, kaip aprašyta žemiau, šios taisyklės buvo šiek tiek sušvelnintos nuo 2019 m. Ir vėl 2020 m., Siekiant išspręsti COVID pandemiją) . Tai gali sukelti taisyklių koliziją, kai valstybės viršija tai, ko reikalauja federalinė vyriausybė.
Pavyzdžiui, federalinės taisyklės apibrėžia visas moterų kontracepcijos rūšis (įskaitant kiaušintakių perrišimą) kaip prevencinę priežiūrą, todėl jos yra visiškai aprėpiamos senelių sveikatos planuose. Tačiau federalinės taisyklės nereikalauja, kad draudėjai padengtų vyrų vazektomijas. Kai kai kurios valstybės pradėjo reikalauti iš anksto atskaityti vyrų kontracepcijos priemones, pasirodė, kad jų gyventojai nebegalės prisidėti prie HSA, nes jų sveikata planai nebebūtų laikomi HDHP, jei jie laikytųsi valstybės taisyklių. Norėdami išspręsti šią problemą, IRS 2018 m. Pradžioje išleido pereinamojo laikotarpio pagalbą, leidžiančią HDHP iki 2019 m. Pabaigos suteikti išankstinį vyrų kontracepcijos draudimą, neprarandant HDHP statuso. Tai suteikė valstybėms laiko peržiūrėti savo įstatymus, kad būtų suteiktos išimtys. HDHP, kad jiems nereikėtų teikti jokios priežiūros, išskyrus federalinės prevencijos paslaugas, kol nebus įvykdytas minimalus atskaitymas.
Jei pažvelgsite į valstybės įstatymus, susijusius su draudimo įgaliojimais, dažnai pamatysite specialias HDHP taisykles. Pavyzdžiui, pagal įstatymą, kuris buvo priimtas 2020 m. Naujajame Džersyje, reikalaujama, kad sveikatos planai padengtų dalyvaujančių vaistų kišenėje išlaidas nuo 2021 m. Ne daugiau kaip 150 USD per mėnesį (bronzos ar katastrofiškų planų atveju - 250 USD per mėnesį). Bet sąskaitoje yra HDHP išimtis, pažymint, kad jie gali ir toliau reikalauti, kad narys sumokėtų visas receptų išlaidas, kol bus įvykdytas federaliniu lygiu nustatytas minimalus atskaitymas. Jei ši išimtis nebūtų buvusi įtraukta į taisyklę, visi valstybės reguliuojami (t. Y. Apdraustieji, kurie nėra apsidraudę) HDHP, esantys Naujajame Džersyje, būtų praradę HDHP statusą pagal šio naujojo įstatymo sąlygas, nes jie būtų turėję pradėti padengti iš anksto išskaitytiną savo narių medicinos išlaidų dalį, jei nariui prireiks brangių vaistų.
Nors iš anksto išskaitomos HDHP aprėpties taisyklės yra gana griežtos, IRS parodė lankstumą šiuo klausimu. Be pereinamojo laikotarpio lengvatos dėl vyrų kontraceptinių priemonių, agentūra 2019 m. Taip pat išleido naujas taisykles, išplečiančias paslaugų, kurioms gali būti taikoma prevencinė pagalba pagal HDHP, sąrašą.
Remiantis naujomis rekomendacijomis, HDHP gali iš anksto atskaityti kelis specifinius gydymo būdus, kai pacientai turi tam tikras specifines sąlygas:
- AKF inhibitoriai ir (arba) beta adrenoblokatoriai gali būti padengti pacientams, sergantiems staziniu širdies nepakankamumu ar vainikinių arterijų liga.
- Statinai ir mažo tankio lipoproteinų (MTL) cholesterolio tyrimai gali būti atliekami pacientams, sergantiems širdies liga.
- Kraujospūdžio matuokliai gali būti uždengti pacientams, sergantiems hipertenzija
- AKF inhibitoriai, gliukozės kiekį mažinantys vaistai (įskaitant insuliną), retinopatijos patikra, gliukometrai, hemoglobino A1c tyrimai ir statinai gali būti taikomi pacientams, sergantiems cukriniu diabetu.
- Astma sergantiems pacientams gali būti uždengti inhaliatoriai ir maksimalaus srauto matuokliai
- Antirezorbcinė terapija gali būti taikoma pacientams, sergantiems osteoporoze ar osteopenija.
- Tarptautinis normalizuoto santykio (INR) tyrimas gali būti atliekamas pacientams, sergantiems kepenų liga ar kraujavimo sutrikimais.
- Pacientams, sergantiems depresija, gali būti taikomi selektyvūs serotonino reabsorbcijos inhibitoriai (SSRI).
Kad būtų aiškiau, HDHP nėrareikalingapadengti bet kurią iš šių išankstinių paslaugų, nes jos nėra ACA prevencinės priežiūros įgaliojimų dalis. Taigi HDHP, taip pat ir ne HDHP, vis tiek gali būti planų planai, kurie įpareigoja pasidalyti išlaidas, įskaitant išskaitą, kopijas ir garantijas. Tačiau naujosios IRS rekomendacijos suteikia HDHP draudikams tam tikrą lankstumą, nes jie gali iš anksto atskaityti kai kurias paslaugas, kurios gali padėti kontroliuoti narių lėtines būsenas ir ilgainiui išlikti sveikesnėms.
IRS taip pat paskelbė gaires 2020 m., Leidžiančias HDHP padengti COVID-19 tyrimus nedalijant išlaidų, taip pat gydyti COVID-19. Federalinė vyriausybė ir daugelis valstijų vyriausybių reikalauja, kad būtų sumokėti visi sveikatos draudimo planai. COVID testavimo išlaidos, nereikalaujant iš nario mokėti kopijas, išskaitą ar užstato. Tačiau nėra jokių federalinių reikalavimų (ir labai nedaug valstybinių reikalavimų), kad sveikatos planai padengtų visas COVID gydymo išlaidas. Kai kurie draudikai savanoriškai sutiko tai padaryti, o jei šie planai yra HDHP, IRS gairės leidžia jiems išlaikyti savo HDHP statusą, kartu mokant už COVID gydymą iš anksto.
-needed.jpg)
-for-heart-failure.jpg)