skynesher / „Getty Images“
Skirtingai nei lanksti išlaidų sąskaita, palikdami darbą galite išsaugoti sveikatos taupymo sąskaitą (HSA). Net jei atidarėte savo HSA kartu su aukštu atskaitytinu sveikatos planu (HDHP), kurį gavote iš savo darbo, pats HSA turite išlaikyti. Visi jame esantys pinigai, įskaitant jūsų darbdavio įmokas, jūsų įmokas ir palūkanų ar investicijų augimą, priklauso jums.
„Skynesher“ / „Getty Images“Sumokėkite COBRA priemokas naudodami savo sveikatos taupomąją sąskaitą
Jei prarandate sveikatos draudimą dėl darbo palikimo, galite panaudoti savo HSA esančius pinigus mėnesinėms įmokoms mokėti už COBRA tęsiamą sveikatos draudimą. Tai laikoma kvalifikuota medicinine sąskaita, todėl nereikės mokėti pajamų mokesčio už pašalinimą ir jums nebus taikoma 20% bauda, taikoma HSA pašalinimams, kurie nėra naudojami kvalifikuotoms medicinos išlaidoms padengti. A
Ką daryti, jei negalite sau leisti COBRA, nenorite tęsti dabartinio sveikatos plano arba negalite naudotis COBRA? Jei gausite federalines ar valstijos bedarbio pašalpas, galite išskaityti pinigus iš savo HSA, kad sumokėtumėte sveikatos draudimo įmokas. Pavyzdžiui, galite įsigyti sveikatos planą iš savo valstybės „Affordable Care Act“ sveikatos draudimo biržos ir naudoti pinigus iš savo HSA sumokėti įmokas. Priklausomai nuo jūsų pajamų, jūs netgi galite gauti valstybės subsidiją, kuri padės sumokėti mėnesines įmokas, kad jūsų HSA lėšos dar labiau išplėstų. Bet kai nebegausite bedarbio pašalpų, negalėsite naudoti HSA lėšų prieš apmokestindami sveikatos draudimo įmokas (nebent pereisite prie „Medicare“; HSA lėšos gali būti naudojamos mokant daugumą su „Medicare“ susijusių įmokų).
Kai tik nustosite gauti bedarbio pašalpas, nepamirškite nustoti naudoti savo HSA lėšų mokėti šias sveikatos draudimo įmokas.
Naudokite savo HSA kaip skubios pagalbos fondą
Jūsų HSA esančius pinigus galima atsiimti medicinos išlaidoms apmokėti. Bet tu neturėtiatsiimti pinigų iš HSA, kai turite medicininių išlaidų. Vietoj to, galite sumokėti medicinines sąskaitas kitais pinigais (po mokesčių) ir pasilikti kvitą. Tada, praėjus mėnesiams, metams ar dešimtmečiams, galite išskaityti pinigus iš savo HSA, kad kompensuotumėte medicinines išlaidas, kurias sumokėjote mokesčiais po mokesčių (tai daroma prielaida, kad tų medicinos išlaidų nenurodėte mokesčių deklaracijoje tais metais, kai sumokėjote juos; niekada negalite dvigubai sumažinti savo mokesčių, taigi, jei išskaičiuojate išskaitymą, taip pat negalite kompensuoti sau prieš mokesčius sumokėdami HSA).
Taigi kai kurie žmonės savo HSA traktuoja kaip skubios pagalbos fondą, investuojamą į akcijas ar obligacijas ar palūkanas mokančią sąskaitą, o pelnas vienais metais auga be mokesčių. Jie apmoka visas medicinines sąskaitas kitomis lėšomis ir išsaugo kvitus. Tada, jei jiems reikia pinigų, pavyzdžiui, dėl darbo praradimo, jie gali iš HSA atsiimti tiek, kiek išleido kitaip neapmokėtoms medicinos sąskaitoms per tą laiką, kai turėjo HSA. Pašalinimas nėra apmokestinamas, nes jis techniškai naudojamas medicinos išlaidoms apmokėti praėjus tik keliems mėnesiams ar metams po to.
Prarasti savo didelę išskaitomą sveikatos planą? Sustabdykite savo HSA indėlį
Jei prarasite aukštą išskaitytiną sveikatos plano (HDHP) sveikatos draudimo apsaugą, negalėsite prisidėti prie savo HSA, kol neatgausite HDHP draudimo. Tai tiesa, net jei jūs gaunate sveikatos draudimo apsaugą iš kito tipo sveikatos planas. Jei neturite HDHP, tai reiškia, kad jums neleidžiama prisidėti prie savo HSA (ir nepamirškite, kad HDHP yra labai specifinis sveikatos plano tipas, kuris turi atitikti konkrečias IRS taisykles; tai ne tik bet koks sveikatos planas su dideliu atskaitymu) .
Tačiau galite iš HSA atsiimti neapmokestinamas, be baudų lėšas, kad galėtumėte apmokėti kvalifikuotas medicinos išlaidas, nesvarbu, ar turite HDHP, ar kitokio tipo sveikatos draudimą, ar nesate apdraustas.
Taigi, jei jūs gaunate HDHP iš naujojo darbdavio arba įsigyjate HDHP pats (per mainus jūsų valstybėje ar ne biržoje), galite toliau mokėti įmokas į savo HSA.
Jei pereisite į kitą sveikatos draudimo rūšį arba kurį laiką būsite visiškai neapdraustas, negalėsite nieko prisidėti prie HSA tuo metu, kai neturite HDHP aprėpties.
Jei iki metų pabaigos vėl gausite HDHP aprėptį, o gruodžio 1 d. Turite HDHP aprėptį, galite į savo HSA sumokėti visą leistiną sumą tais metais.
Tačiau yra įspėjimas: tada jūs turite išlaikyti savo HDHP aprėptį savo vietojeKitasmetų (tai vadinama testavimo laikotarpiu), kitaip turėsite sumokėti mokesčius ir baudą už kai kuriuos HSA įnašus, kuriuos atlikote per metus, kai neturėjote HDHP aprėpties visus metus.
[Didžiausia leistina HSA įmokos suma 2020 m. Yra 3550 USD, jei pagal HDHP turite draudimą tik sau, arba 7100 USD, jei turite sau ir bent vienam kitam HDHP šeimos nariui draudimą. Iki mokesčių pateikimo termino (apie kitų metų balandžio 15 d.) Jūs visada turite sumokėti dalį ar visą savo įnašą. 2021 m. Įmokų ribos yra atitinkamai 3 600 USD ir 7 200 USD.]
Išeiti į pensiją? Jūsų sveikatos taupomojoje sąskaitoje galioja specialios taisyklės
Kai jums sukaks 65 metai, galite dėl bet kokios priežasties išsigryninti pinigus iš savo HSA neatlikdami 20 proc. Baudos už nemedikamentinį išėmimą. Tačiau neapmokestinami bus tik tie pinigai, kuriuos atsiimsite už kvalifikuotas medicinos išlaidas. Jūs mokėsite įprastus pajamų mokesčius už pinigus, kuriuos išsigryninsite ne medicininiais tikslais.
„Medicare“ įmokos (B, D dalies, „Medicare Advantage“ ir A dalies žmonėms, kurie jų negauna be priemokų) laikomos kvalifikuotomis medicinos išlaidomis, tačiau „Medicare“ papildoma politika („Medigap“) - ne. sumokėkite pajamų mokesčius už HSA išėmimus, naudojamus „Medigap“ įmokoms, tačiau HSA išėmimai, kuriuos naudosite kitoms „Medicare“ įmokoms, bus neapmokestinami.
Atkreipkite dėmesį, kad nors jūs paprastai visada galite naudoti savo HSA lėšas savo sutuoktinio medicinos išlaidoms padengti, „Medicare“ įmokoms taisyklės yra šiek tiek kitokios: Savo ikimokestines HSA lėšas galite naudoti tik savo sutuoktinio „Medicare“ įmokoms padengti, jei jūs ir jūsų sutuoktinis yra mažiausiai 65 metų. Jei jums dar nėra 65 metų, negalėsite padengti savo sutuoktinio „Medicare“ įmokų savo HSA lėšomis, kol jums sukaks 65 metai (HSA priklauso individualiai, net jei planas yra susijęs su šeimos HDHP; kiekvienas sutuoktinis gali turėti savo HSA, jei jie turi teisę, arba jie abu gali prisidėti prie vieno, kuris yra tik vieno sutuoktinio vardu).
Užregistravę „Medicare“, daugiau nebegalėsite mokėti įmokų į savo HSA. Tai tiesa, net jei jūs mokotės tik į „Medicare“ A dalį ir atidėliojate „Medicare“ B dalį, nes vis dar dirbate ir esate įtrauktas į savo darbdavio sveikatos planą. Turėsite nutraukti savo HSA įmokas, kai tik būsite užsiregistravę bet kurioje „Medicare“ aprėpties vietoje.
Norite pakeisti HSA saugotojus?
HSA saugotojas yra bankas ar finansų įstaiga, kurioje laikote savo HSA lėšas. Po to, kai paliekate darbą, neprivalote laikyti savo HSA pas tą patį saugotoją; galite perkelti savo HSA iš vieno saugotojo į kitą. Galite apsvarstyti galimybę tai padaryti, jei
- Jūs nepatenkinti mokesčiais, kuriuos jūsų dabartiniai HSA saugotojai moka.
- Jūsų netenkina investavimo galimybės, kurias leidžia jūsų dabartinis HSA saugotojas.
- Dabartinis jūsų saugotojas siūlo tik internetinį HSA valdymą, o jūs norėtumėte gauti tiesioginį klientų aptarnavimą eidami į savo vietinį banką ar kredito uniją.
Pereiti iš vieno HSA saugotojo į kitą galima tiesiogiai perduodant turtą tarp saugotojų. Kitaip tariant, jūsų senasis HSA saugotojas perveda pinigus tiesiai į jūsų naująjį HSA saugotoją. Vadovaujantis IRS 969 leidinio taisyklėmis: „Neįtraukite pervestos sumos į pajamas, neatskaitykite jos kaip įnašą arba neįtraukite kaip į paskirstymą 8889 formoje“.
Kai kurie saugotojai ima mokestį už turto pervedimą ar sąskaitos uždarymą, todėl būtinai paprašykite.
